铁腕治市刮起监管风暴 逾50家公司收到罚单

监管风暴进一步升级，多家涉嫌违规的上市公司已被立案调查。日前，中国证监会通报了对北大荒（600598）、*ST生化（000403）、零七股份（000007）、康芝药业（300086）等4家上市公司信息披露违法违规行为进行立案调查的情况。另据统计显示，自新任证监会主席肖钢上任以来，证监会已经向超过50家上市公司及其高管开出罚单，主要包括各类《警示函》、《行政处罚决定书》、《处分》等。不难看出，肖主席的铁腕治市仍在延续。

农业蓝筹第一股被查

上周五，中国证监会召开新闻发布会，通报了对北大荒、*ST生化、零七股份、康芝药业等4家上市公司信息披露违法违规行为进行立案调查的进展：(一)2013年8月，在由证监会上市一部、稽查局、稽查总队、上海专员办联合进行的年报专项检查中，发现北大荒涉嫌存在信息披露违法违规行为。(二)ST生化未及时披露其子公司2006年为大股东的关联公司借款提供担保及后续涉诉等情况，涉嫌违法违规。(三)零七股份2012年定期报告中，对涉及钛矿产品包销执行情况的披露存在重大遗漏，涉嫌违法违规。(四)康芝药业通过提前确认销售收入、少计销售费用等方式，虚增2011、2012年度净利润，涉嫌违法违规。

证监会发言人表示，已对上述案件正式立案，目前正在调查过程中。

在上述被通报立案调查的上市公司中，最引人关注的莫过于“农业蓝筹第一股”北大荒，其零元收购米业公司、及其向控股股东转让资产存在重大漏洞。今年3月，北大荒决定拟0元价格收购米业公司所持有的鑫亚公司51%股权。收购完成后，鑫亚公司成为北大荒持股100%的子公司。需要提及的是，2012年米业公司亏损5.6亿元，当时作为米业公司子公司的鑫亚公司便是亏损大户，在转让掉鑫亚公司之后，米业公司2013年一季度实现净利润6670.44万元。

但令人意外的是，在米业公司甩掉了“亏损包袱”鑫亚公司后，北大荒今年7月却决定出让子公司米业公司98.55%的股权给控股股东北大荒农垦集团，交易定价约6161万元。其时，有研究人士提醒称，“米业公司的房产价值十分可观。”截至2013年3月31日，米业公司房屋建筑物共432项，总面积为323409.72㎡，其中，295项已办理所有权证书;137项未办理权利证书，该部分房屋建筑物建筑面积共计118354.74㎡。

另外，今年3月29日，北大荒还用前期发行可转债募集资金出资11380.25万元注入米业公司。对此，不少投资者感叹道：“北大荒在转让米业公司之前，又是对其增资，又是帮其甩掉亏损大户鑫亚公司，但最终却是准备转让给控股股东北大荒农垦集团！震惊！”

北大荒的举措也引来监管层的注意。2013年9月5日，北大荒仅一天被黑龙江证监局连续开出三份罚单(涉及7、8、9号文件)。其中有关北大荒转让旗下米业公司股权一事，竟然隐藏着一个惊天大秘密：过去十余载，米业公司工商资料一直没有登记在北大荒名下。

逾50家公司受罚 光大5.23亿罚款史上最重

实际上，自新任证监会主席肖钢今年3月上任以来，证券市场的监管之风不仅吹向上市公司，而且大型券商也在其调查之列。

自今年3月以来，已经有多家上市公司收到证监会开出的罚单，包括了行政处罚、禁止管理人员入市以及对上市公司的立案调查等等。根据同花顺iFinD统计显示，再结合《投资快报》记者粗略统计，自今年3月以来，两市共有约39家上市公司收到当地证监局或中国证监会的立案调查通知，有光大证券（601788）、绿大地（002200）、国能集团（600077）等多家上市公司高管被禁入市场。另外，还有春晖股份（000976）、万福生科（300268）、中国平安（601318）旗下的平安证券、佛山照明（000541）等10家公司收到证监会行政处罚的决定书。至此，自肖钢上任证监会主席以来，已经超过50家上市公司及其公司高管收到证监会的罚单、或立案调查的通知。

“要有啃硬骨头的精神，坚决查处大案要案，切实维护市场公正。”这是中国证监会主席肖钢今年8月在全国证券期货稽查执法工作会议上的表述。

从上任之初提出对欺诈发行等违法违规行为的打击要“从严从快”，到8月1日在《求是》杂志发表署名文章阐述“从审核审批向监管执法转型”，再到19日的此番表述，上任158天来，肖钢的治市蓝图已非常清晰。

此后的两个月，天丰节能、方兴科技（600552）、恒顺电气（300228）……数十家上市公司、中介机构和多名个人受到处罚。证监会的罚单覆盖了整个市场，处罚力度超出市场预期。统计信息显示，今年上半年，仅被证监会采取监管措施的券商就多达6家，包括中信证券（600030）、国信证券、光大证券、平安证券、民生证券、南京证券，其中不乏大牌券商。

而在8月30日，中国证监会开出“史上最重罚单”，光大证券“8.16事件”被认定为内幕交易，被处于罚款5.23亿、创新业务暂停、四名高管终身禁入证券市场，并将面临投资者高额索赔。8月16日早盘，光大证券因套利交易系统程序错误，引起沪深300、上证综指等大盘指数和多只权重股短时间大幅波动。在事件发生两周后，中国证监会即开出最严罚单则体现了从严从快从重的办案新风。